科创板首批退(tuì)市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别(bié)发布公告称(chēng)，其收(shōu)到证监(jiān)会(huì)下发的《行政处罚决定书(shū)》，将被实施重大违法强制退市(shì)，

　　与此同(tóng)时，上(shàng)交所(suǒ)也对两公司下发拟(nǐ)终止公司(sī)股票上市的事(shì)先告知书(shū)，两家公(gōng)司的股票自4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日(rì)晚间，上(shàng)海金(jīn)融法院消息(xī)显(xiǎn)示，其收到12名投资者(zhě)共(gòng)同起(qǐ)诉(sù)泽达(dá)易盛、林(lín)应(yīng)等证券虚假陈述(shù)责任纠纷的申请(qǐng)，保荐(jiàn)券(quàn)商东兴证券及两名保代、天健会计师事务所(suǒ)、康(kāng)达律(lǜ)师事务所均在被起(qǐ)诉(sù)名单中(zhōng)。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面(miàn)的问题：

　　证监会行政处罚(fá)决(jué)定书显示，紫晶存储存(cún)在欺诈发行的问题。紫晶存储(chǔ)于(yú)2019年(nián)4月3日披(pī)露(lù)招股书申报(bào)稿(gǎo)，同年(nián)10月获科创板上市委审议同意(yì)发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶存(cún)储《招股(gǔ)说(shuō)明书》通(tōng)过(guò)虚构销售合(hé)同、伪造物流(liú)单据和验收单据入账、安排(pái)资(zī)金(jīn)回(huí)款、提前确(què)认收入等方式虚增(zēng)营业收入、利润(rùn)。其中，2017年-2019年上半(bàn)年分别虚增利(lì)润21,62.71万(wàn)元(yuán)、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明(míng)书》未按规定披露(lù)的2016年末、2017年末以及2019年上半(bàn)年末(mò)对外担(dān)保余额分别为(wèi)1,000万(wàn)元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招(zhāo)股说明书(shū)签署日，未按规定披(pī)露对外担保余额(é)合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上(shàng)市后，紫晶(jīng)存(cún)储继续通(tōng)过前述(shù)财务造假方式虚增营业收(shōu)入、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元(yuán)，占当期(qī)报告记载的利润总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增利润16902.36万(wàn)元，占当期报告记载的(de)利润总额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披(pī)露对外担保的问题。

　　最终，证监会(huì)对(duì)紫晶(jīng)存储责令改正，给予警(jǐng)告，并处以3668.52万元罚(fá)款，对实控人郑穆、罗铁(tiě)威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚(fá)款(kuǎn)。此外，郑(zhèng)穆被采取(qǔ)终身市场禁入措施(shī)，罗铁威(wēi)被处(chù)10年(nián)市场禁入措施，其他相关负责人(rén)也被处以罚(fá)款、5年市场禁(jìn)入等。

　　欺诈(zhà)发行被(bèi)罚超8亿

　　实控人(rén)、财务总监(jiān)终身市场禁入(rù)

　　泽达(dá)易盛方面，行政处罚决定书显(xiǎn)示，其于2019年6月披露(lù)招股书申报稿，2020年6月在科创板上市(shì)。

　　经(jīng)查明，泽达易盛在公告的证券(quàn)发行文件(jiàn)中隐瞒重要事实、编造重大虚假(jiǎ)内(nèi)容，2016年-2019年累计(jì)虚增营(yíng)业(yè)收入34229.63万(wàn)元(yuán)，虚(xū)增利润18673.53万元，且(qiě)未如实(shí)披(pī)露(lù)关联交易、股权代持情况等(děng)。

　　在上(shàng)市后(hòu)，泽达易盛及其全资子(zi)公司浙(zhè)江(jiāng)金淳(chún)、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合(hé)同、开展(zhǎn)虚假(jiǎ)业务，2020年虚增(zēng)利润(rùn)8246.92万元，占当期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元，占(zhàn)当(dāng)期(qī)报告记(jì)载的利润总额的(de)56.23％。此(cǐ)外，泽达(dá)易盛(shèng)还存(cún)在(zài)虚增(zēng)在建工(gōng)程等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分(fēn)，证监会对泽达易盛(shèng)处以非(fēi)法所募集(jí)资金金额20％的(de)处(chù)罚，罚款(kuǎn)金额高达(dá)8.1亿(yì)元；紫晶(jīng)存储则被(bèi)罚款非法募集(jí)资金的3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算(suàn)，证监会(huì)最终对泽达易盛处以8.6亿元(yuán)罚款，对实控人、时任董事长(zhǎng)、总经理林应(yīng)处以(yǐ)3800万元罚(fá)款，时任董事、副总经理、财务总监、董事会(huì)秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取终身市场禁入(rù)。

　　颇为诡异的是，在4月(yuè)21日市场全(quán)面大跌(diē)的(de)行情下，两家公司(sī)均(jūn)有不同(tóng)幅度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截至(zhì)2022年9月(yuè)30日(rì)，*ST泽达(dá)A股股东总(zǒng)户(hù)数(shù)为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户(hù)数为12352户(hù)，户(hù)均持(chí)股市值10.36万元(yuán)。

　　across 和 cross的区别，cross和across区别和用法trong>*ST泽达已被提(tí)起诉(sù)讼

　　中(zhōng)介机构(gòu)一同(tóng)被诉

　　行(xíng)政(zhèng)处罚“靴子落地”，两家公(gōng)司(sī)也(yě)进入到(dào)停(tíng)牌及被终止上(shàng)市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫(zǐ)晶双双(shuāng)发布公告称，公司触及《上海证券交易所科创板股票上市规(guī)则》第(dì)12.2.2条第（一）项(xiàng)规定的重大(dà)违法行为，将被(bèi)实施重(zhòng)大(dà)违(wéi)法强制退市。公司股(gǔ)票自2023年4月24日（星期(qī)一(yī)）开市(shì)起停牌。

　　4月21日，两家(jiā)公司均收到上交所下发(fā)的拟(nǐ)终止公(gōng)司股票上市的事先告知书。在收到(dào)终(zhōng)止上市告知书后(hòu)，两家(jiā)公(gōng)司可以根据规(guī)定申请听证(zhèng)，提出陈述和申辩(biàn)。交易(yì)所(suǒ)由上市委员会就是否终止公司股票上(shàng)市事宜进(jìn)行审议，并根据(jù)上市委员会的审(shěn)核意(yì)见作出是否终止公司股票上市的决定。

　　根(gēn)据相(xiāng)关规定，若股(gǔ)票被终止上市(shì)，自交易所公告对股票作(zuò)出(chū)终止上市的决(jué)定之(zhī)日(rì)后(hòu)5 个交易日届满的下一交(jiāo)易(yì)日起，相关公司股票复牌并进(jìn)入退(tuì)市整(zhěng)理(lǐ)期，并在(zài)股票简称前冠(guān)以(yǐ)“退市”标识，退市整(zhěng)理期的交(jiāo)易期限(xiàn)为15 个交(jiāo)易日。交易所将在(zài)退市整理期届满后5个交易日内对(duì)across 和 cross的区别，cross和across区别和用法股票(piào)予以摘牌，股票最终终止上(shàng)市。

　　另外(wài)，4月21日晚间(jiān)，上海金融法院官微发布消(xiāo)息显示，其已于当日收到12名投资者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈(chén)述责任纠纷(fēn)的申请。起诉投资(zī)者同时申请(qǐng)适用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼程序审(shěn)理案(àn)件。上海金融法院称，其(qí)将(jiāng)依(yī)法审查，及时公布进(jìn)展(zhǎn)情况。

　　值得(dé)关(guān)注的是，在投资(zī)者(zhě)提起(qǐ)的(de)诉讼(sòng)中，被告(gào)除了泽达易盛及实控人、董监高等(děng)，中介(jiè)机构东兴证券及两(liǎng)名保代(dài)（胡晓(xiǎo)莉、陶(táo)晨亮）、天健会计师事(shì)务所、康达律师事(shì)务(wù)所也均在被起诉之列(liè)。

　　3月31日(rì)晚间，东兴证(zhèng)券曾发布公告称，因在执行泽达易盛首(shǒu)次(cì)公开发行股票并在科创板(bǎn)上市项目(mù)中，涉(shè)嫌保(bǎo)荐(jiàn)、承销及持续督导等(děng)业务未勤勉尽责，证监(jiān)会(huì)决(jué)定(dìng)对其公司立案。

　　4月21日(rì)，中证(zhèng)中小投资者服务中心(xīn)公告称，关注到上海金融法院收到12名投(tóu)资者共同(tóng)起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的across 和 cross的区别，cross和across区别和用法申请，起诉投资者同时申请适用普通代表人诉讼(sòng)程(chéng)序审理案件(jiàn)。泽(zé)达易盛是科创(chuàng)板首批被中国证监会立案调查公司，根据《行政处罚决(jué)定(dìng)书(shū)》，公司构成欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)。

　　投服(fú)中心将(jiāng)密切关注诉讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院后续受(shòu)理并(bìng)裁定(dìng)适用普通代表人诉讼，发布普通代表人诉讼权(quán)利登记公告，拟相(xiāng)关法律法规公开(kāi)征集(jí)并接受50名(míng)以上（含50名(míng)）投资者特别(bié)授(shòu)权，申请参加普通代表人诉讼并申请转换特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。

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